A pochi mesi dalla scadenza per l’attuazione del piano d’azione fissato dal Marocco e dalla Financial Action Task Force (GAFI), al fine di rimuovere il regno dalla lista grigia delle “amministrazioni sotto maggiore sorveglianza”, si stanno compiendo sforzi. I vari attori coinvolti nella lotta al riciclaggio di denaro e al finanziamento del terrorismo.
In questo senso, la formazione è stata organizzata congiuntamente all’inizio di maggio 2022 dal Consiglio Nazionale del Sindacato dei Dottori Commercialisti, dal Ministero delle Finanze e dall’Autorità Nazionale per l’Intelligenza Finanziaria (ANRF), a beneficio dei dottori commercialisti marocchini. Lo ha sottolineato Amin Bakili, il capo del loro Consiglio nazionale.
Amin Bakili, affiancato da Media 24, assicura che la formazione futura sia organizzata a livello regionale. Mira a “sensibilizzare” la professione, in particolare per quanto riguarda le sue “responsabilità” e “il grave perseguimento in caso di violazione”.
“In quanto tali, i dottori commercialisti sono tenuti ad applicare i loro obblighi AML/CFT quando preparano o effettuano, per conto dei loro clienti, operazioni relative all’acquisto o alla vendita di immobili, beni aziendali o qualsiasi loro parte. Ma anche il attività di gestione di denaro, titoli e conti Attività bancarie, depositi o altri beni appartenenti al cliente, nonché organizzazione e valutazione di azioni necessarie per la formazione, la gestione o lo sfruttamento del capitale di società Lo stesso vale per la costituzione di persone giuridiche, gestirli o gestirli, o anche vendere o acquistare azioni o azioni di società commerciali”.
I dottori commercialisti sono tenuti a “implementare misure di due diligence e di controllo interno relative ai rischi associati al riciclaggio di denaro/finanziamento del terrorismo” e “presentare segnalazioni di transazioni sospette ANRF”, ma anche “valutare i rischi connessi al riciclaggio/finanziamento del terrorismo connessi alle attività dei propri clienti”, che devono essere in grado di identificare. Tali obblighi, tra l’altro, sono registrati e dettagliati in un manuale sviluppato da il Ministero delle Finanze.
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Questa guida è stata pubblicata a maggio 2022 ed è destinata ai Dottori Commercialisti e ai Dottori Commercialisti, che sono invitati a contribuire alla lotta al riciclaggio di denaro. Come ricorda Amin Bakili, la nuova Legge Antiriciclaggio e Finanziamento del Terrorismo (n. 12.18) “amplia la gamma dei soggetti ad essa soggetti aggiungendo in particolare i dottori commercialisti, e nomina il Ministero delle Finanze come autorità di vigilanza e controllo questi professionisti”.
La guida del Ministero delle Finanze è un “progetto di miglioramento”
Tuttavia, come sottolinea Amin Baakili, questa guida è un “progetto che deve essere migliorato nel tempo”, in particolare attraverso un comitato istituito all’interno del Sistema nazionale dei dottori commercialisti, che ha il compito di “convalidare questa guida”. Sarà poi “perfezionato” per diventare una “versione finale”.
Secondo i nostri intervistati, questa guida fornisce alcune procedure già applicate dai contabili. Più di cinque anni fa, il Consiglio nazionale ha preso l’iniziativa di sviluppare uno standard costituito da un questionario. Ciò consente di garantire che non vi siano rischi di riciclaggio di denaro o finanziamento del terrorismo”.
“Nell’ambito dei nostri incarichi, cerchiamo di porre domande per accertare la provenienza dei fondi. Perché Ogni volta che c’è un afflusso di denaro, devi essere vigile e chiedere sempre la fonte”, spiega, sottolineando che “il vero problema è determinare l’origine dei flussi”.
Inoltre, questa guida contiene Elementi ancora in discussione tra i dottori commercialisti e il Ministero delle Finanze, che è l’autorità di vigilanza e controllo; Poni la domanda di applicabilità.
Ad esempio, Amin Baakili pone la questione delle responsabilità da definire tra i vari stakeholder. “Prima di entrare in una relazione con un dottore commercialista, il cliente passa prima attraverso la banca. Questa dovrebbe controllare e verificare le fonti di finanziamento. Quindi stiamo pensando a modi per affrontare e chiarire questo problema. “
di Segreto professionaletema ancora delicato, spiega Amin Bakili, che è necessario “determinare le garanzie che devono essere poste in essere per risolvere questo problema, come è successo in Francia, dove il semplice dubbio costituisce un motivo per denunciare un cliente, sapendo che la procedura di veto è vigilata e la riservatezza è garantita”.
Anche in Marocco la procedura è semplice. Aggiunge che è ancora necessario educare i professionisti in questa direzione. Da qui l’interesse dei corsi di formazione che verranno organizzati a livello regionale, perché, come ricorda Amin Bakili, “Il tema è delicato e pericoloso per il nostro Paese perché il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo rappresentano una vera minaccia per l’integrità del sistema finanziario sistema. e la sicurezza economica nazionale.
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